Escompte
Quand un créancier titulaire d’un effet a un besoin de trésorerie immédiat, il escompte cet effet auprès de la banque. Autrement dit, il lui donne le papier en échange d’une somme réglée comptant, déduction faite de l’agio. Il existe un plafond d’escompte qui est le maximum d’effets que la banque acceptera d’escompter : il équivaut généralement à un ou deux mois de chiffre d’affaires. Mais attention, si l’entreprise essuie de nombreux impayés, la banque demandera d’ouvrir un compte « retenue de garantie », qui sera alimenté par un pourcentage sur les remises à l’escompte.
N’hésitez pas à demander un plafond élevé. Les banques ayant tendance à n’accorder que des plafonds très inférieurs aux besoins réels. De ce fait, les entreprises vont ouvrir une nouvelle ligne d’escompte dans une autre banque. Mais celle-ci réduira encore le plafond, se doutant bien que les entreprises ont déjà ont déjà eu recours à un autre établissement. Si vous avez dû ouvrir un compte « retenue garantie », demandez au banquier de le plafonner et, pour le calcul des agios, de le fusionner avec le compte principal de l’entreprise.
Heure de caisse
L’heure de caisse est l’heure à laquelle la journée bancaire se termine. Elle varie selon les banques, voire des agences, de 08 à 15 heures. Cette heure n’a rien à voir avec les horaires de fermeture des guichets : l’heure de caisse peut être fixée à 15 heures, et la fermeture des guichets à 18heures. Ainsi un ordre donné à cette banque le 07 novembre à 18 heures sera enregistré le 08 novembre.
