L’identification des transferts d’argent ou d’actifs lorsqu’il n’existe pas de relation d’affaires apparente entre les parties ou les opérations de prêt entre entités qui ne correspondent pas aux arrangements commerciaux normaux devraient également être considérées comme une raison d’ouvrir une enquête. Des chiffres inhabituellement élevés concernant le chiffre d’affaires et le coût des ventes qui ne correspondent pas aux prix du secteur peuvent également nécessiter des explications supplémentaires.
- Les montages complexes
Les systèmes criminels sont souvent très sophistiqués, avec «des structures compliquées conçues pour déguiser la véritable source et la propriété de l’argent et d’autres biens, parfois détenus par des experts». Si la structure du groupe est configurée de façon bizarre et qu’il n’y a pas d’explication appropriée à ce sujet, elle devrait justifier une enquête plus approfondie.
«Les structures de groupe inutilement complexes et les investissements dans des zones sans lien géographique évident peuvent être des signes de blanchiment d’argent», indique le rapport précité. L’absence de toute explication évidente sur la structure et certaines transactions pourrait être un signe de leur mise en place délibéré pour confondre un éventuel vérificateur. C’est par exemple le cas lorsqu’une entreprise utilise des instruments financiers complexes sans raison évidente de le faire. C’est un signe de stratification et d’intégration du blanchiment d’argent.
6 Les informations inaccessibles
